Bankgeschäfte

I. Begriff:

Gesamtheit aller von Kreditinstituten getätigten Geschäfte. Nach §1 KWG handelt es sich hier im Wesentlichen um Kreditgeschäfte (Darlehen und Akzeptkredite, Garantiegeschäfte etc.), Effektengeschäfte (Handel und Emission von Wertpapieren, Depotgeschäft, Investmentgeschäfte) sowie sonstige Geschäfte (Zahlungsverkehr, Einlagengeschäft, E-Geldgeschäfte). Neben den klassischen Aktiv- und Passivgeschäften (Kredit- und Einlagengeschäfte), auch als Commercial Banking bezeichnet, erhält das Investment Banking mit Kapitalmarktgeschäften, M&A-Transaktionen sowie derivativen Instrumenten (Financial Future, Option, Zins- und Währungsswaps),welche teilweise nicht in der Bilanz erscheinen, eine immer größere Bedeutung. Dazu gehört seit einigen Jahren auch die Verbriefung von Bankforderungen (sog. Kreditderivate: Asset Backed Securities, Mortgage Back Securities, Credit Default Swap etc.). Nach Art der Geschäftspartner sind zu unterscheiden: Kundengeschäfte und Eigengeschäfte. Laut § 1 KWG handelt es sich im einzelnen um a) Einlagengeschäft: Annahme fremder Gelder ohne Rücksicht darauf, ob Zinsen vergütet werden. - a1) Pfandbriefgeschäft

b) Kreditgeschäft: Gewährung von Gelddarlehen und Akzeptkrediten.

c) Diskontgeschäft: Ankauf von Wechseln und Schecks.

d) Finanzkommissionsgeschäft: Anschaffung und Veräußerung von Finanzinstrumenten im eigenen Namen für fremde Rechnung.

e) Depotgeschäft: Verwahrung und Verwaltung von Wertpapieren für andere.

f) Investmentgeschäft: Geschäfte der Kapitalgesellschaften.

g) Revolvinggeschäft: Eingehung der Verpflichgung, Darlehensforderungen vor Fälligkeit zu erwerben.

h) Garantiegeschäft: Übernahme von Bürgschaften, Garantien und sonstigen Gewährleistungen für andere.

i) Girogeschäft: Durchführung des bargeldlosen Zahlungsverkehrs und des Abrechnungsverkehrs.

j) Emissionsgeschäft: Übernahme von Finanzinstrumenten für eigenes Risiko zur Platzierung oder die Übernahme gleichwertiger Garantien.

k) E-Geschäft: Ausgabe und Verwaltung von elektronischen Geld. - l) Tätigkeit als zentraler Kontrahent im Sinne von Absatz 31.

II. Arten:

1. Nach ihrer Bilanzwirksamkeit: Aktivgeschäfte, Passivgeschäfte und Dienstleistungsgeschäfte (Zahlungs-, Effektengeschäfte und sonstige). Generell ist festzustellen, dass der Anteil bilanzwirksamer Geschäfte durch Derivate und Verbriefungen zunehmen.

Vgl. Tabelle „Bankgeschäfte”.

Finanzierungsleistungen

Geldleihgeschäfte

Kontokorrentkredite

Konsumentenkredite

Realkredite

Diskontkredite

Lombardkredite

Kommunalkredite

Schuldscheindarlehen

Außenhandelskredite

Konsortialkredite

Kreditsubstitute

Leasing

Factoring

Kapitalbeteiligungen

Verbriefte Kreditfazilitäten

Commercial Papers

Medium Term Notes

Euronote-Fazilitäten

Asset Backed Securities

Kreditleihgeschäfte

Akzeptkredite

Avalkredite

Geld- und Kapitalanlageleistungen

Einlagengeschäfte

Sichteinlagen

Termineinlagen

Spareinlagen

Wertpapiergeschäfte

Emissionsgeschäft

Handelsgeschäft

Anlageberatung und Asset-Management

Research-Leistungen

Vermögensverwaltung

Depotgeschäft

Zahlungsverkehrsleistungen

Barzahlungsverkehr

Scheckverkehr

Überweisungsverkehr

Dauerauftrags- und Lastschriftverkehr

Cash Management

Kreditkarten

Inkassoverkehr

Sortenverkehr

Sonstige Leistungen

Devisen- und Edelmetallhandel

Derivative Finanzprodukte

Vermittlungsgeschäfte

Immobilien

Bausparen

Versicherungen

Beteiligungen

Unternehmungsberatung

Electronic Banking

2. Nach Art der Geschäftspartner: Kundengeschäfte und Eigengeschäfte.

3. Nach § 1 KWG: a) Einlagengeschäft: Annahme fremder Gelder als Einlagen, ohne Rücksicht darauf, ob Zinsen vergütet werden.

b) Kreditgeschäft: Gewährung von Gelddarlehen und Akzeptkrediten.

c) Diskontgeschäft: Ankauf von Wechseln und Schecks.

d) Finanzkommissionsgeschäft: Anschaffung und Veräußerung von Finanzinstrumenten im eigenen Namen für fremde Rechnung.

e) Depotgeschäft: Verwahrung und Verwaltung von Wertpapieren für andere.

f) Investmentgeschäft: Geschäfte der Kapitalanlagegesellschaften.

g) Revolvinggeschäft: Eingehung der Verpflichtung, Darlehensforderungen vor Fälligkeit zu erwerben.

h) Garantiegeschäft: Übernahme von Bürgschaften, Garantien und sonstigen Gewährleistungen für andere.

i) Girogeschäft: Durchführung des bargeldlosen Zahlungsverkehrs und des Abrechnungsverkehrs.

j) Emissionsgeschäft: Übernahme von Finanzinstrumenten für eigenes Risiko zur Platzierung oder die Übernahme gleichwertiger Garantien.

k) Geldkartengeschäft: Ausgabe vorausbezahlter Karten zu Zahlungszwecken, es sei denn, der Kartenemittent ist auch der Leistungserbringer, der die Zahlung aus der Karte erteilt.

l) Netzgeldgeschäft: Schaffung und Verwaltung von Zahlungseinheiten in Rechnernetzen.

Weitere Informationen unter www.bafin.de.