Compliance Officer

Fleischgewordene/r Funktionsträger/Funktionsträgerin, zur Ausfüllung der anfallenden Aufgaben in der in einem Unternehmen hauptamtlich geschaffenen Compliance-Einheit. Kann "getoppt" werden durch den Chief Compliance Officer, wenn die geschaffene Compliance-Einheit größer aufgestellt ist.

Die Gesamtheit sämtlicher Maßnahmen, die zur Einhaltung von Gesetzen und Richtlinien, aber auch freiwilliger unternehmensinterner Verhaltenskodizes durch ein Unternehmen und seine Organisationsmitglieder führt, wird unter dem Begriff Compliance zusammengefasst (vgl. hierzu auch die Ausführungen bei Compliance). Die Sicherstellung der Compliance wird im Regelfall durch entsprechende organisatorische Maßnahmen unterstützt. Dazu zählen insbesondere die Einrichtung einer Compliance-Abteilung und die Etablierung eines Compliance Officers. Zusammengefasst wird das als Compliance Management System (CMS) bezeichnet. Eine funktionierende Compliance Organisation ist als ein bedeutendes Element der Corporate Governance anzusehen (vgl. Berwanger/Hahn, Interne Revision und Compliance, 2020, S. 350). Zur strafrechtlichen Garantenstellung des Compliance Officers siehe die Hinweise bei Garantenstellung.