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Cash Management

Definition

Alle Maßnahmen der kurzfristigen Finanzdisposition im Unternehmen. Es umfasst dabei sämtliche Aufgaben und Maßnahmen, die zur Sicherung der Liquidität und zur Erreichung möglichst hoher Effizienz im Liquiditätsmanagement durchgeführt werden. Das Cash Management geht dabei über eine reine Finanzverwaltung hinaus, da hier eine aktive, zielorientierte Steuerung der Liquidität mit dem Ziel der Sicherstellung und Aufrechterhaltung der Zahlungsfähigkeit eines Unternehmens vorgenommen wird.

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Das Original: Gabler Wirtschaftslexikon

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    Ausführliche Definition

    1. Begriff: Steuerung der täglichen Gelddisposition eines Unternehmens (ggf. auch untertägig). Als Instrument der Finanzplanung ist das Cash Management kurzfristig mit einem Planungshorizont von wenigen Tagen ausgerichtet und plant die Liquidität für die unmittelbar bevorstehenden Tage anhand der verfügbaren Informationen über ein- und ausgehende Zahlungsströme auf den verschiedenen, zu disponierenden Konten.

    2. Zielsetzungen: Hauptaufgabe ist die störungsfreie Abwicklung des Zahlungsverkehrs auf der Grundlage der bei den einzelnen Kreditinstituten eingeräumten Kreditlinien sowie die kurzfristige Anlage überschüssiger Liquidität. Von der Kreditwirtschaft wird Cash Management im Rahmen des Electronic Banking als Dienstleistung zur Unterstützung und Optimierung der kurzfristigen Finanzwirtschaft des Kunden angeboten. Cash Management unterstützt dabei Unternehmen bei der Planung, Steuerung, Disposition und Kontrolle kurzfristiger Finanz- und Liquiditätspositionen sowie der Kassenhaltung. Informationsmodule steuern den Zahlungsverkehrsdatenaustausch, die Darstellung aktueller Kontostände (auch valutarisch geordnet) sowie Verfügungen zulasten von Konten unter Auswahl der Zahlungsart und Währung bei Auslandstransfers. Auch die Banken und Sparkassen selbst nutzen das Cash Management für die Disposition ihrer eigenen Konten bei in- und ausländischen Kreditinstituten - bes. bei Zentralbanken. Dies hat das Ziel einer möglichst knappen Liquiditätshaltung bzw. einer günstigen Anlage liquider Mittel sowie einer zeitgerechten Abwicklung ihres Zahlungsverkehrs aus dem Kundengeschäft und Eigengeschäft.

    Vgl. auch Optionen für das Liquiditätsmanagement in TARGET2.

    Mindmap Cash Management Quelle: https://wirtschaftslexikon.gabler.de/definition/cash-management-29024 node29024 Cash Management node35588 Electronic Banking node29024->node35588 node32228 Finanzplanung node29024->node32228 node48087 Unternehmen node29024->node48087 node47299 Zahlungsverkehr node29024->node47299 node39685 Liquidität node29024->node39685 node31574 Clearing node46867 Point of Sale ... node37192 Internet node34215 E-Commerce node35588->node46867 node35588->node37192 node35588->node34215 node36520 Haushaltsplan node48330 Unternehmensplanung node48330->node32228 node45028 Rentabilität node32228->node36520 node32228->node45028 node32228->node39685 node27655 Barzahlung node28136 bargeldloser Zahlungsverkehr node54160 Kryptowährung node54160->node47299 node45598 Produktionsfaktoren node48087->node45598 node47299->node31574 node47299->node27655 node47299->node28136 node32540 Geld node48070 Tilgung node29714 Devisen node50316 Working Capital node50316->node39685 node39685->node32540 node39685->node48070 node39685->node29714 node29637 Absatz node29637->node48087 node52604 Personalentwicklung node52604->node48087 node54195 Digitalisierung node54195->node48087 node53509 Customer Touch Point node53509->node35588
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